詳解丨墨西哥反洗錢監(jiān)管與合規(guī)細則（AML）

來源：ADVANCE.AI

作者：小AI

時間：2023-03-20

在墨西哥，販毒、有組織犯罪依舊是社會治理難以根除的頑疾，而各類腐敗、逃稅問題也同樣嚴重，給了洗錢犯罪在當?shù)卮笏伶苌耐寥馈?/span>

在墨西哥，販毒、有組織犯罪依舊是社會治理難以根除的頑疾，而各類腐敗、逃稅問題也同樣嚴重，給了洗錢犯罪在當?shù)卮笏伶苌耐寥馈?/p>

2018年以來，墨西哥一直在強化自身反洗錢、反恐怖主義融資的監(jiān)管和執(zhí)法力度，通過實施合理的基于風險管理的方法，提高了當?shù)亟鹑跈C構履行反洗錢、反恐怖主義合規(guī)義務的水平，尤其是提高了可疑交易報告的質(zhì)量。

但對于指定的，同樣需要履行反洗錢、反恐怖主義融資義務的非金融類行業(yè)和職業(yè)的組織和個人而言，可疑交易報告等反洗錢合規(guī)義務履行的水平依舊相對較低，監(jiān)管部門也沒有以有效的方式對所有指定行業(yè)以主動的方式進行調(diào)查、對犯罪進行起訴，導致洗錢、恐怖主義融資的犯罪隱患依舊存在。

整體而言，墨西哥已經(jīng)建立了成熟的反洗錢、反恐怖主義融資國家管理制度，設置了從洗錢犯罪信息采集、監(jiān)管部門間傳播報告、分行業(yè)落實監(jiān)管的全鏈條覆蓋，并形成了完善的法律框架——它已具備一個良好的系統(tǒng)來應對洗錢和恐怖主義融資犯罪風險。

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根據(jù)國際貨幣基金組織和國際反洗錢監(jiān)管機構金融行動特別工作組（常見簡稱FATF）截至2021年的評估，墨西哥在反洗錢、反恐怖主義融資的監(jiān)管工作中，遵守了《FAFT40項建議》要求中的8項，基本遵守22項建議、對9項建議部分遵守、對1項建議尚未遵守。

《FATF40項建議》是一個全面的反洗錢措施監(jiān)管框架，以幫助各國應對非法資金流動，全文查閱地址：

https://www.fatf-gafi.org/content/dam/recommandations/pdf/FATF%20Recommendations%202012.pdf.coredownload.inline.pdf

了解墨西哥反洗錢監(jiān)管

01 監(jiān)管、監(jiān)督與執(zhí)法部門

墨西哥國家銀行和證券委員會

Comisión Nacional Bancaria y de Valores

常見簡稱CNBV

·作為獨立機構，實施審慎監(jiān)管。

·監(jiān)管、監(jiān)督墨西哥銀行和其他金融實體（不包括受養(yǎng)老金管理委員會和擔保、債券委員會管轄的金融實體），包括監(jiān)管反洗錢和反恐怖主義融資合規(guī)情況。

·審核、發(fā)放金融服務許可證。

·監(jiān)管、監(jiān)督自然人和其他法人開展法律所規(guī)定的與金融系統(tǒng)有關的活動。

墨西哥國家養(yǎng)老金儲蓄系統(tǒng)委員會

Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro常見簡稱CONSAR

·負責監(jiān)管、監(jiān)督墨西哥養(yǎng)老金相關金融實體，包括監(jiān)管其反洗錢和反恐怖主義融資合規(guī)情況。

墨西哥國家擔保與債券委員會

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

常見簡稱CNSF

·負責監(jiān)管、監(jiān)督墨西哥擔保與債券相關的金融實體，包括監(jiān)管其反洗錢和反恐怖主義融資合規(guī)情況。

墨西哥總檢察長辦公室

Procuraduría General de la República

常見簡稱PGR

·負責調(diào)查、起訴在墨西哥發(fā)生的洗錢、資助恐怖主義等相關犯罪行為。

·有權利沒收非法來源的資產(chǎn)。

墨西哥金融情報處

Unidad de Inteligencia Financiera

常見簡稱UIF

·負責墨西哥反洗錢、反恐怖主義融資相關法規(guī)的起草，隸屬于財政與公共信貸部。

·接收、分析并向各金融監(jiān)管主管部門傳達不同類型的反洗錢、反恐怖主義融資報告中的信息。

·有權利要求墨西哥金融實體提供與洗錢、恐怖主義犯罪有關的文件、數(shù)據(jù)和圖像。

·有權利對金融實體參與洗錢或恐怖主義融資犯罪向檢察院提請訴訟。

·負責向各金融監(jiān)管主管部門通報不遵守報告義務的金融實體的行為。

墨西哥財政與公共信貸部

Secretaría de Hacienda y Crédito Público

常見簡稱SHCP

·發(fā)布反洗錢、反資助恐怖主義法規(guī)。

·負責監(jiān)督墨西哥金融機構、非金融機構是否充分履行反洗錢、反恐怖主義融資的合規(guī)義務。

墨西哥稅務管理部

Sistema de Administración Tributaria

常見簡稱SAT

·負責監(jiān)督特定非金融行業(yè)和職業(yè)的企業(yè)或從業(yè)者是否充分遵守其反洗錢、反恐怖主義融資的合規(guī)要求。

02 行業(yè)政策法規(guī)的發(fā)布、解釋部門

墨西哥銀行、證券和儲蓄監(jiān)管處

Unidad de Banca,Valores y Ahorro

常見簡稱UBVA

·負責解釋各類金融事務的相關法規(guī)，包括關于反洗錢、反恐怖主義的法規(guī)和政策。

·負責制定政策和方法，監(jiān)管、推進、監(jiān)督墨西哥銀行業(yè)務和信貸活動。

墨西哥發(fā)展銀行監(jiān)管處

Unidad de Banca de Desarrollo

常見簡稱UBD

·負責發(fā)布與發(fā)展銀行（development banks）相關的監(jiān)管政策，包括反洗錢、反恐怖主義融資等合規(guī)要求。

墨西哥保險、養(yǎng)老金和社會保障監(jiān)管處

Unidad de Seguros,Pensiones y Seguridad Social常見簡稱USPSS

·負責發(fā)布與保險、養(yǎng)老金和社會保障領域相關的財務監(jiān)管要求，包括反洗錢、反恐怖主義融資的相關內(nèi)容。

03 法律框架

墨西哥反洗錢法：2012年10月17日發(fā)布，2013年7月17日生效實施。該法旨在防止洗錢犯罪并保護國民經(jīng)濟，對于防止販毒、詐騙、貪污、逃稅等犯罪活動也起到了有效的預防作用。

為反洗錢法監(jiān)管目標執(zhí)行做適用和補充、以及對洗錢行為定罪量刑的法律還包括：墨西哥憲法第21條、墨西哥商業(yè)守則、墨西哥合眾國民法典、墨西哥合眾國行政程序法、墨西哥合眾國政府公共信息透明度和獲取法、墨西哥合眾國個人數(shù)據(jù)保護法、墨西哥合眾國刑法、墨西哥刑事訴訟法等。

行業(yè)政策法規(guī)：信貸、養(yǎng)老金、保險、證券、基金等各類金融事務的行業(yè)相關政策或法規(guī)中也針對金融機構反洗錢合規(guī)義務明確了監(jiān)管要求。

墨西哥反洗錢監(jiān)管框架均是國家層面的上位法，沒有地區(qū)法規(guī)或政策。

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·哪些行為會觸犯墨西哥刑法規(guī)定的“洗錢罪”？

《墨西哥聯(lián)邦刑法》第400條第二款指出：明知是與非法犯罪活動有關的資產(chǎn)，非法持有或隱瞞、掩蓋（或試圖掩蓋）其性質(zhì)，來源、所有權等行為。

·在墨西哥，企業(yè)會觸犯“洗錢罪”嗎？

根據(jù)《墨西哥刑事訴訟法》的規(guī)定，如果以下情況，企業(yè)法人實體應承擔刑事犯罪責任：

此類犯罪是以企業(yè)名義、按照其指示、為其利益或通過該企業(yè)幫助實施的。

該企業(yè)未履行適當?shù)姆聪村X防范控制機制。

·在墨西哥被判洗錢罪，個人和組織實體可能面臨的最高處罰是什么？

在墨西哥，洗錢犯罪的最高刑罰通常為15年，在某些情況下可延長至30年監(jiān)禁。最高刑事罰款可達到約43217.5美元。

·追訴時效長嗎？

在墨西哥，對于特別嚴重的洗錢犯罪，訴訟時效可增至20年。值得注意的是，如果被指控洗錢犯罪的嫌疑人位于墨西哥領土以外的國家，且由于這種情況導致無法調(diào)查無法進行，訴訟時效也會延長。

03 監(jiān)管對象

需要履行墨西哥反洗錢、反恐怖主義融資合規(guī)義務的組織包括：

金融服務類：

·銀行

·多元金融機構（常見簡稱SOFOM）

·券商

·供應鏈金融服務商（一般保稅倉等）

·貨幣兌換中心

·貨幣兌換服務商

·提供發(fā)行轉(zhuǎn)賬工具/銀行卡/匯款單的服務商

·投資基金

·投資咨詢機構

·存款儲蓄管理服務商與基金

·信貸服務商

·大眾金融服務商

·大眾儲蓄和信貸服務商

·擔保公司

·保險公司

·眾籌機構

·電子貨幣機構

·進入監(jiān)管沙盒的企業(yè)

非金融服務類：

·博彩、彩票服務商

·發(fā)行、營銷、售賣信用卡、借貸卡、預付卡等涉及貨幣存儲工具的非金融機構。

·發(fā)行、售賣旅行支票的非金融機構

·貸款活動

·房地產(chǎn)、建筑售賣

·貴金屬、珠寶、手表售賣

·藝術品拍賣、售賣

·機動車銷售（新車、二手車都需要）

·車輛裝甲板銷售

·運鈔服務

·第三方資源資產(chǎn)管理與各類專業(yè)服務（比如會計、資產(chǎn)管理等）

·公證服務

·捐贈機構的捐贈

·國際貿(mào)易

·房地產(chǎn)租賃

·加密幣相關的數(shù)字資產(chǎn)服務（包括兌換、管理、購買、銷售、托管、存儲、轉(zhuǎn)賬等服務）

04 監(jiān)管要求

對反洗錢、反恐怖主義融資的合規(guī)要求，一般可能因金融機構或相關企業(yè)運營的業(yè)務類型不同而有細微的差異，但根據(jù)墨西哥反洗錢法，常見需要履行的反洗錢合規(guī)義務包括：

針對金融機構:

·KYC（Know Your Customer，了解你的客戶）

·客戶風險評估，包括高風險客戶評估、高風險交易評估、政治人物評估（PEP）

·定期以電子方式將超過7500美元的大額貨幣交易報告至反洗錢政府監(jiān)管部門

·將可疑內(nèi)部活動、可疑交易報告至反洗錢政府監(jiān)管部門

·特殊情形下要求24小時內(nèi)必須緊急報告至反洗錢政府監(jiān)管部門，這些特殊情形包括：發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢、恐怖主義融資犯罪的客戶或交易活動的時候；發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢、恐怖主義融資犯罪的客戶，若繼續(xù)KYC流程會讓罪犯緊覺并采取措施的時候；識別到既定洗錢風險的時候。

·反洗錢內(nèi)控規(guī)則制定

·任命專門的合規(guī)管理人

·任命專門的反洗錢委員會

·自動化工作流程

·保存與識別相關的信息文件至少10年

針對非金融機構：

·KYC（Know Your Customer，了解你的客戶）

·客戶風險評估（相比對金融機構的評估要求，針對非金融機構，客戶風險評估目前僅要求通過KYC流程簡單篩選出低風險客戶）

·提交大額交易報告（不同行業(yè)設定了不同的報告金額下限，具體規(guī)定可查閱墨西哥反洗錢法第17條第1款至第16款）

·反洗錢內(nèi)控規(guī)則制定

·保存與識別相關的信息文件至少5年，然后需要根據(jù)墨西哥合眾國個人數(shù)據(jù)保護法的要求進行刪除。

目前墨西哥沒有針對協(xié)會類組織（比如自律協(xié)會、專業(yè)協(xié)會）提出反洗錢合規(guī)義務的要求。