詳解 | 新加坡反洗錢監(jiān)管與合規(guī)細(xì)則（AML）

新加坡是金融行動(dòng)特別工作組（FATF）的活躍成員、亞太反洗錢組織的創(chuàng)始成員，作為亞洲重要的金融中心，新加坡采取了一系列嚴(yán)格的措施，確保本國(guó)不會(huì)成為洗錢犯罪者和恐怖主義資助者的避風(fēng)港，維持新加坡亞洲金融中心的良好聲譽(yù)。

了解新加坡反洗錢監(jiān)管

01 主要監(jiān)管與執(zhí)法部門

新加坡監(jiān)管部門采用基于風(fēng)險(xiǎn)的方法，聯(lián)合多單位與業(yè)界共享風(fēng)險(xiǎn)信息，針對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)建立了聯(lián)系與合作交流機(jī)制。

新加坡金融管理局（常見簡(jiǎn)稱MAS）

新加坡金融管理局既履行新加坡中央銀行的職責(zé)，又是新加坡的綜合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)新加坡所有銀行、保險(xiǎn)公司、資本市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問和證券交易所等各類金融機(jī)構(gòu)或金融企業(yè)實(shí)施審慎監(jiān)管，監(jiān)督各金融機(jī)構(gòu)反洗錢、反恐怖主義融資義務(wù)的履行。

新加坡警察局

可疑交易報(bào)告辦公室（常見簡(jiǎn)稱STRO）

是新加坡金融情報(bào)機(jī)構(gòu)，接收各類可疑交易報(bào)告（常見簡(jiǎn)稱STR）和其他金融報(bào)告信息，比如現(xiàn)金流動(dòng)報(bào)告（常見簡(jiǎn)稱CMR）、現(xiàn)金交易報(bào)告（常見簡(jiǎn)稱CTR）等，并對(duì)這些接收的信息報(bào)告進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)洗錢、恐怖主義融資或其他嚴(yán)重犯罪。一旦發(fā)現(xiàn)可能的犯罪行為，可疑交易報(bào)告辦公室將會(huì)把該金融情報(bào)報(bào)告給相關(guān)的執(zhí)法或監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

新加坡警察局

商業(yè)事務(wù)部（常見簡(jiǎn)稱CAD）

新加坡主要的白領(lǐng)犯罪調(diào)查機(jī)構(gòu)，會(huì)對(duì)各類商業(yè)和金融犯罪進(jìn)行調(diào)查，是負(fù)責(zé)調(diào)查洗錢指控的主要執(zhí)法機(jī)構(gòu)。

新加坡總檢察署（常見簡(jiǎn)稱AGC）

負(fù)責(zé)起訴洗錢相關(guān)犯罪。

其他指定監(jiān)管、執(zhí)法機(jī)構(gòu)

新加坡貪污調(diào)查局和/或中央毒品調(diào)查局：負(fù)查調(diào)查與販毒有關(guān)的洗錢犯罪活動(dòng)。

新加坡地產(chǎn)代理理事會(huì)：負(fù)責(zé)新加坡地產(chǎn)行業(yè)的全面監(jiān)管工作，監(jiān)督地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)交易的合法合規(guī)，監(jiān)督相關(guān)交易方履行反洗錢、反恐怖主義融資合規(guī)義務(wù)。

新加坡賭場(chǎng)監(jiān)管局：負(fù)責(zé)新加坡博彩行業(yè)的全面監(jiān)管工作。監(jiān)督博彩行業(yè)反洗錢、反恐怖主義融資合規(guī)義務(wù)的履行。

新加坡會(huì)計(jì)與企業(yè)監(jiān)管局：負(fù)責(zé)新加坡企業(yè)法人的注冊(cè)活動(dòng)，也監(jiān)管企業(yè)法人在新加坡的市場(chǎng)活動(dòng)。2022年6月新加坡會(huì)計(jì)與企業(yè)監(jiān)管局提出的有關(guān)《公司法》《新加坡會(huì)計(jì)與企業(yè)監(jiān)管局法案》擬議修正案中指出，如果違反反洗錢或打擊資助恐怖主義義務(wù)的行為是由于公司服務(wù)提供商的董事、所有權(quán)人或合作伙伴的縱容或疏忽造成的，則可能會(huì)受到罰款處罰。

02 洗錢定罪

·界定洗錢犯罪：

新加坡《腐敗、販毒和其他嚴(yán)重犯罪問題（沒收所得）法》（常見簡(jiǎn)稱CDSA）第六部分將幫助參與實(shí)施上游犯罪的人保留以各種手段從犯罪行為中獲取的利益，以及清洗犯罪行為利益的行為定為洗錢刑事犯罪。

《腐敗、販毒和其他嚴(yán)重犯罪問題（沒收所得）法》第47（1）條規(guī)定自我洗錢也將被起訴。

新加坡《刑法》第五和五A章分別涵蓋了以煽動(dòng)或共謀犯罪方式參與洗錢犯罪的罪犯。

新加坡《刑法》第511條涵蓋了未遂行為。

新加坡使用列舉清單的方式界定洗錢的上游犯罪。該表可通過行政程序進(jìn)行修訂，并于2005年、2006年、2007年、2008年、2009年、2010年、2013年、2014年進(jìn)行修訂，以納入新的上游犯罪，外國(guó)上游犯罪也被包含在內(nèi)。此外，新加坡于2005年11月11日簽署了《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》，并已于2009年12月6日在新加坡生效?！堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》所涵蓋的洗錢上游犯罪，也已納入新加坡本國(guó)立法里對(duì)于洗錢上游犯罪的界定。

·界定與窩藏、幫助洗錢的犯罪行為

《腐敗、販毒和其他嚴(yán)重犯罪問題（沒收所得）法》第六部分和《刑法》第410至414條將未參與上游犯罪、但窩藏和保留犯罪所得的行為定為刑事犯罪。

《腐敗、販毒和其他嚴(yán)重犯罪問題（沒收所得）法》第48條規(guī)定，如果明知或有合理依據(jù)懷疑調(diào)查正在或即將展開，但仍通報(bào)或披露相關(guān)信息，則構(gòu)成犯罪。

《刑法》第411至414條將接受、保留或協(xié)助窩藏或處分犯罪所得的行為定為刑事犯罪。

03 反洗錢合規(guī)義務(wù)

義務(wù)履行主體

新加坡反洗錢合規(guī)義務(wù)的履行因行業(yè)不同有所差異，也在針對(duì)不同行業(yè)的法案中規(guī)定了反洗錢、反恐怖主義融資合規(guī)義務(wù)履行的具體要求。根據(jù)相關(guān)法案，整體而言，在新加坡，具有較高洗錢風(fēng)險(xiǎn)敞口的金融機(jī)構(gòu)、指定行業(yè)從業(yè)者都需要履行反洗錢合規(guī)義務(wù)。

·金融機(jī)構(gòu)包括：

銀行、商業(yè)銀行

金融公司、貨幣兌換商、匯款代理

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

資本市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)、信托公司、財(cái)務(wù)管理顧問

中央存管（私人）有限公司（The Central Depository（Pte）Limited）

儲(chǔ)值工具持有人

加密數(shù)字支付服務(wù)商（Digital Payment Token Service）

·指定行業(yè)從業(yè)者包括：

賭場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者

企業(yè)服務(wù)提供商

地產(chǎn)代理及營(yíng)業(yè)員

法律服務(wù)者/律師服務(wù)

放債人

支付服務(wù)提供商

典當(dāng)行

專業(yè)會(huì)計(jì)師和專業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括公共會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)實(shí)體）

寶石和貴金屬交易商

貿(mào)易公司

義務(wù)履行要求

在新加坡，金融機(jī)構(gòu)和指定行業(yè)從業(yè)者在履行反洗錢合規(guī)義務(wù)中，必須要做到的合規(guī)義務(wù)包括：

·客戶盡職調(diào)查（CDD）

識(shí)別、驗(yàn)證客戶（包括實(shí)際受益人）的身份信息。

了解客戶業(yè)務(wù)關(guān)系的目的。

持續(xù)監(jiān)控與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系。

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新加坡金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶盡職調(diào)查或執(zhí)行KYC流程時(shí)，驗(yàn)證的身份信息可以包括：

獨(dú)立核實(shí)的電話號(hào)碼

確認(rèn)地址

電話確認(rèn)就業(yè)狀況（征得同意）

工資明細(xì)證明（最近的銀行對(duì)賬單）

由律師或公證人證明身份證件

使用支票在新加坡銀行進(jìn)行初始存款

其他可靠的驗(yàn)證檢查

·加強(qiáng)盡職調(diào)查（ECDD）

對(duì)政治公眾人物、政治公眾人物的家人或親密伙伴采取加強(qiáng)盡職調(diào)查。

如果客戶或受益人來自或位于被金融行動(dòng)特別工作組（FATF）認(rèn)定為洗錢高風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家（比如被列入灰名單或黑名單），或來自或位于已知反洗錢措施不足的國(guó)家，也需要進(jìn)行加強(qiáng)盡職調(diào)查。

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加強(qiáng)盡職調(diào)查的程序可以包括：在與客戶建立或繼續(xù)業(yè)務(wù)關(guān)系前獲得高級(jí)管理層的批準(zhǔn)；采取合理措施確定客戶的財(cái)富和資金來源；加強(qiáng)對(duì)客戶業(yè)務(wù)關(guān)系的持續(xù)監(jiān)察。

·記錄保存

金融機(jī)構(gòu)及其他指定業(yè)務(wù)必須客戶盡職調(diào)查資料及與交易有關(guān)的數(shù)據(jù)、文件及資料保留至少5年。金融機(jī)構(gòu)還必須將金融交易記錄保留至少5年。

·提交可疑交易報(bào)告

未履行合規(guī)義務(wù)的處罰

根據(jù)《新加坡金融管理局法案》（常見簡(jiǎn)稱MAS Act），金融機(jī)構(gòu)未能或拒絕遵守其適用的反洗錢/打擊恐怖主義通知中的任何要求，即構(gòu)成犯罪，一經(jīng)定罪，每項(xiàng)罪行可處以不超過100萬(wàn)新加坡元的罰款。如果是持續(xù)犯罪，在定罪后繼續(xù)犯罪的每一天，再處以10萬(wàn)美元的罰款。

根據(jù)《新加坡貴重寶石和貴重金屬（反洗錢和反恐怖主義融資）法案》（常見簡(jiǎn)稱PSPM Act）,任何受該法案監(jiān)管的交易服務(wù)商，未遵守法案中提出的在指定交易情況下對(duì)可疑交易進(jìn)行上報(bào)的義務(wù)，均屬犯罪行為，一經(jīng)定罪，可處以不超過2萬(wàn)新加坡元的罰款和/或兩年以下的監(jiān)禁。

執(zhí)法案件警示：

2022年1月20日，新加坡金融管理局對(duì)Vistra Trust處以110萬(wàn)新加坡元的罰款，原因是該公司嚴(yán)重違反了新加坡信托公司的反洗錢/反恐融資要求，使其面臨被用作非法活動(dòng)渠道的較高風(fēng)險(xiǎn)。

2022年8月31日，新加坡對(duì)大華銀行（UOB）Kay Hian私人有限公司處以37.5萬(wàn)新加坡元的罰款，原因是該公司未能遵守《新加坡證券和期貨（許可和商業(yè)行為）條例》下的商業(yè)行為要求以及新加坡金融管理局發(fā)布的反洗錢和打擊恐怖主義融資第SFA04-N02通知要求。

2021年4月14日，新加坡金融管理局對(duì)Bank J.Safra Sarasin Ltd新加坡分行處以100萬(wàn)新元的罰款，該銀行在2014年3月至2018年9月期間嚴(yán)重違反了新加坡金融管理局的反洗錢、反恐怖主義融資監(jiān)管要求，違規(guī)行為包括：

該銀行對(duì)客戶在注冊(cè)、登錄期間（onboarding）的反洗錢、反恐融資控制流程；

該銀行對(duì)客戶業(yè)務(wù)關(guān)系的持續(xù)監(jiān)控方面存在重大失誤；

該銀行未能通過適當(dāng)?shù)氖侄未_定存在較高洗錢和恐怖主義融資風(fēng)險(xiǎn)的客戶和客戶受益所有人的財(cái)富來源、資金來源；

該銀行對(duì)客戶信息的了解依賴于客戶陳述，并沒有獲得信息對(duì)陳述進(jìn)行驗(yàn)證；

該銀行未能充分調(diào)查不尋常的大型或不尋常的客戶交易模式的背景和目的，沒有發(fā)現(xiàn)相關(guān)交易沒有明確的經(jīng)濟(jì)目的。

2020年7月28日，新加坡金融管理局撤銷了Apical資產(chǎn)管理公司的運(yùn)營(yíng)執(zhí)照，并對(duì)其首席執(zhí)行官和董事會(huì)進(jìn)行了斥責(zé)。該公司違反了新加坡金融管理的反洗錢、反恐怖主義融資的監(jiān)管規(guī)定。

高效合規(guī)建議

目前，新加坡金融管理局允許通過第三方機(jī)構(gòu)或企業(yè)，以數(shù)字化的方式進(jìn)行客戶盡職調(diào)查與KYC驗(yàn)證，并大力推廣在金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)部署數(shù)字身份驗(yàn)證，以提高金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的合規(guī)能力、運(yùn)營(yíng)效率，反洗錢、反欺詐的能力。

ADVANCE.AI“星鑒”數(shù)字身份驗(yàn)證與風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案已通過多項(xiàng)技術(shù)能力認(rèn)證，服務(wù)中立、可靠、合規(guī)，值得經(jīng)營(yíng)新加坡市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)關(guān)注。