詳解丨泰國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管與合規(guī)細(xì)則（AML）

作為東南亞的經(jīng)濟(jì)和交通樞紐，泰國(guó)很容易受到洗錢(qián)和各類(lèi)跨境犯罪的影響，洗錢(qián)犯罪曾經(jīng)一度對(duì)泰國(guó)的企業(yè)構(gòu)成重大風(fēng)險(xiǎn)。為了解決這些問(wèn)題，1999年，泰國(guó)正式頒布了反洗錢(qián)法，確定洗錢(qián)活動(dòng)是犯罪行為，同時(shí)還設(shè)立了民事沒(méi)收制度，通過(guò)上游犯罪積累的資金可以執(zhí)行沒(méi)收。

泰國(guó)具有較大洗錢(qián)犯罪風(fēng)險(xiǎn)敞口的行業(yè)集中在金融和地產(chǎn)行業(yè)。近年來(lái)，泰國(guó)反洗錢(qián)法規(guī)也在不斷地在進(jìn)行修訂，提出了更多具體而復(fù)雜的合規(guī)要求。為了獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，泰國(guó)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)必須要認(rèn)真了解泰國(guó)的反洗錢(qián)法規(guī)，將反洗錢(qián)視為一個(gè)重要的關(guān)注點(diǎn)。

了解泰國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管

1 主要監(jiān)管部門(mén)

泰國(guó)反洗錢(qián)辦公室（常見(jiàn)簡(jiǎn)稱(chēng)AMLO）：是泰國(guó)執(zhí)行反洗錢(qián)、反恐怖主義融資監(jiān)管工作的主要監(jiān)管部門(mén)，隸屬于總理辦公室。

該機(jī)構(gòu)根據(jù)1999年發(fā)布的泰國(guó)反洗錢(qián)法而設(shè)立，反洗錢(qián)法修正案正在逐步擴(kuò)大其監(jiān)管職責(zé)，整體而言，其主要職責(zé)包括：

·負(fù)責(zé)反洗錢(qián)、反恐怖主義融資監(jiān)管工作的執(zhí)行，對(duì)泰國(guó)境內(nèi)外相關(guān)企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)管、檢查和評(píng)級(jí)。

·負(fù)責(zé)審查監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

·負(fù)責(zé)收集、跟蹤、監(jiān)測(cè)、研究和分析相關(guān)報(bào)告，履行中央金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

·負(fù)責(zé)收集證據(jù)和起訴任何違反反洗錢(qián)監(jiān)管的實(shí)體或者自然人。

·負(fù)責(zé)反洗錢(qián)、反恐怖主義教育培訓(xùn)等。

此外，泰國(guó)麻醉品管制委員會(huì)辦公室（常見(jiàn)簡(jiǎn)稱(chēng)ONCB）、泰國(guó)反恐融資辦公室（常見(jiàn)簡(jiǎn)稱(chēng)CTFO）等專(zhuān)有部門(mén)會(huì)與泰國(guó)反洗錢(qián)辦公室共同調(diào)查和起訴反洗錢(qián)違規(guī)行為，實(shí)施制裁和處罰，并提高公眾對(duì)反洗錢(qián)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)。

2 主要監(jiān)管法案和重點(diǎn)政府計(jì)劃

·《泰國(guó)反洗錢(qián)法》（B.E.2542）：1999年8月19日生效，后經(jīng)歷多次修訂，最新的修訂版本生效于2022年12月23日。

·《泰國(guó)反洗錢(qián)和打擊資助恐怖主義國(guó)家戰(zhàn)略（2022年~2027年）》：是泰國(guó)改進(jìn)反洗錢(qián)、反恐怖主義融資監(jiān)管行動(dòng)和工作的指導(dǎo)框架。

3 反洗錢(qián)合規(guī)義務(wù)

義務(wù)履行主體

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)法最新修正案和相關(guān)部委條例的規(guī)定，泰國(guó)反洗錢(qián)義務(wù)履行主體包括：

金融類(lèi)實(shí)體：

·銀行

·證券行業(yè)從業(yè)實(shí)體

·保險(xiǎn)行業(yè)從業(yè)實(shí)體

·資產(chǎn)管理和數(shù)字資產(chǎn)業(yè)務(wù)從業(yè)實(shí)體

·資本市場(chǎng)信托的受托人從業(yè)實(shí)體

·衍生品業(yè)務(wù)從業(yè)實(shí)體

·受外匯管制的授權(quán)法人

·個(gè)人貸款業(yè)務(wù)從業(yè)實(shí)體

·微型金融業(yè)務(wù)（Nano finance）從業(yè)實(shí)體

·P2P借貸業(yè)務(wù)從業(yè)實(shí)體

·眾籌平臺(tái)從業(yè)實(shí)體

受監(jiān)管的電子支付系統(tǒng)和服務(wù)從業(yè)實(shí)體

·非銀行信用卡服務(wù)提供商

·存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)或金融技術(shù)服務(wù)相關(guān)的其他業(yè)務(wù)，比如獲得許可牌照的數(shù)字資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)服務(wù)商、從事期貨買(mǎi)賣(mài)、農(nóng)產(chǎn)品期貨買(mǎi)賣(mài)的從業(yè)者等。

指定的非金融類(lèi)實(shí)體或從業(yè)者，包括：

·土地辦公室

·作為經(jīng)紀(jì)人或代理人購(gòu)買(mǎi)或出售不動(dòng)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)者

·海關(guān)

·提供建議或在與投資或資金流動(dòng)有關(guān)的交易中擔(dān)任顧問(wèn)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

·從事寶石、鉆石、寶石、黃金或裝飾有寶石、鉆石、寶石或黃金的裝飾品貿(mào)易的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

·交易或參與租購(gòu)汽車(chē)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

·從事古董交易的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

·不屬于金融機(jī)構(gòu)但從事個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

·不屬于金融機(jī)構(gòu)但從事電子類(lèi)儲(chǔ)值貨幣卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)者

·不屬于金融機(jī)構(gòu)但從事信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)者

·從事電子支付業(yè)務(wù)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者

·根據(jù)外匯管制法從事金融業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)者

·非盈利基金會(huì)或相關(guān)組織

義務(wù)履行要求

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)法和相關(guān)部委條例的規(guī)定，作為泰國(guó)反洗錢(qián)義務(wù)履行主體的企業(yè)組織和/或個(gè)人，至少必須要采取以下反洗錢(qián)措施：

01 客戶(hù)盡職調(diào)查

泰國(guó)反洗錢(qián)義務(wù)履行主體遇到以下情況，必須對(duì)自然人客戶(hù)或企業(yè)法人客戶(hù)進(jìn)行盡職調(diào)查：

·首次與客戶(hù)建立商業(yè)關(guān)系。

·金融機(jī)構(gòu)處理價(jià)值70萬(wàn)泰銖（約合2.04萬(wàn)美元）以上的交易，或價(jià)值5萬(wàn)泰銖（約合1461美元）及以上的以電子方式進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬或付款。

·非金融實(shí)體處理價(jià)值70萬(wàn)泰銖（約合2.04萬(wàn)美元）以上的交易。

·非金融類(lèi)從事個(gè)人貸款業(yè)務(wù)交易額、從事電子類(lèi)儲(chǔ)值貨幣卡買(mǎi)賣(mài)或從事電子支付服務(wù)的實(shí)體處理5萬(wàn)泰銖（約合1461美元）及以上的交易。

·在以下情況下進(jìn)行的偶然交易：

·單一交易或價(jià)值達(dá)到10萬(wàn)泰銖（約合2922美元）的若干筆交易。

·通過(guò)電子手段轉(zhuǎn)賬或付款，價(jià)值達(dá)到5萬(wàn)泰銖。

·低于5萬(wàn)泰銖（約合1461美元）但屬于國(guó)際跨境電子轉(zhuǎn)賬或付款，金融機(jī)構(gòu)也需要將轉(zhuǎn)讓人和受讓人的信息傳送給接收金融機(jī)構(gòu)。

·懷疑交易或交易相關(guān)各方涉嫌洗錢(qián)、恐怖主義融資或其他犯罪。

·對(duì)客戶(hù)和/或其受益人的身份信息有懷疑時(shí)。

對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，泰國(guó)反洗錢(qián)法允許反洗錢(qián)義務(wù)主體實(shí)施簡(jiǎn)要版客戶(hù)盡職調(diào)查。

對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，泰國(guó)反洗錢(qián)法要求反洗錢(qián)義務(wù)主體實(shí)施加強(qiáng)版客戶(hù)盡職調(diào)查。

泰國(guó)對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的判定標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有設(shè)立資金或身份門(mén)檻，如果遇到以下情況，則需要進(jìn)行加強(qiáng)版客戶(hù)盡職調(diào)查：

·存在身份風(fēng)險(xiǎn)因素：比如屬于政治風(fēng)險(xiǎn)人物等。

·存在地理風(fēng)險(xiǎn)因素，比如客戶(hù)居住在已知洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較高的國(guó)家。

·其他風(fēng)險(xiǎn)因素，比如交易本身存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)、信托客戶(hù)等。

客戶(hù)盡職調(diào)查應(yīng)收集并驗(yàn)證的基礎(chǔ)信息

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)、相關(guān)部委條例、總理辦公室通知的要求，在泰國(guó)，客戶(hù)盡職調(diào)查至少需要識(shí)別、驗(yàn)證的信息包括：

識(shí)別個(gè)人客戶(hù)

1.全名。

2.出生日期、月份、年份。

3.國(guó)民身份號(hào)碼，如果是外國(guó)國(guó)民，則為護(hù)照號(hào)碼，或由國(guó)家機(jī)構(gòu)頒發(fā)的身份號(hào)碼；如果是外國(guó)公民，則必須出示護(hù)照號(hào)碼、由其國(guó)籍的政府或政府機(jī)構(gòu)頒發(fā)的身份證明號(hào)碼或由泰國(guó)政府頒發(fā)的個(gè)人身份證明文件中的號(hào)碼。

4.戶(hù)口本上的地址。如果該人不在戶(hù)口本上的地址居住，則需提供其目前的地址；如果是外國(guó)公民，還必須提供該人在國(guó)籍國(guó)的地址和在泰國(guó)的現(xiàn)住址。

5.職業(yè)和工作地點(diǎn)

6.聯(lián)系信息，如手機(jī)號(hào)碼、電子地址

7.簽名

識(shí)別機(jī)構(gòu)、企業(yè)法人客戶(hù)

1.機(jī)構(gòu)或企業(yè)法人客戶(hù)的法律名稱(chēng)

2.稅務(wù)識(shí)別號(hào)碼

3.公司注冊(cè)證書(shū)

4.法人的授權(quán)代表人的文件

識(shí)別受益人

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)法，受益人的信息也需要進(jìn)行客戶(hù)調(diào)查，識(shí)別、驗(yàn)證的信息根據(jù)受益人身份屬性的不同要求進(jìn)行識(shí)別。

02 （大額）現(xiàn)金交易、可疑交易上報(bào)

（大額）現(xiàn)金交易報(bào)告：

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)法，如果交易屬于以下情形，法定的反洗錢(qián)義務(wù)履行主體必須向反洗錢(qián)辦公室提交相關(guān)交易報(bào)告：

·價(jià)值200萬(wàn)泰銖（約合5.84萬(wàn)美元）及以上的現(xiàn)金交易。

·價(jià)值10萬(wàn)泰銖（約合2922美元）及以上的電子轉(zhuǎn)賬、支付或匯款。

·價(jià)值500萬(wàn)泰銖（約合14.61萬(wàn)美元）及以上的產(chǎn)權(quán)交易（Property transactions），如果交易是以電子方式進(jìn)行的或存在動(dòng)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)，則價(jià)值達(dá)到70萬(wàn)泰銖（約合2.04萬(wàn)美元）及以上需要報(bào)告。

·非金融類(lèi)實(shí)體，從事個(gè)人貸款業(yè)務(wù)交易額達(dá)到50萬(wàn)泰銖（約合1.46萬(wàn)美元）需要報(bào)告；非金融類(lèi)實(shí)體，從事電子類(lèi)儲(chǔ)值貨幣卡買(mǎi)賣(mài)或從事電子支付服務(wù)達(dá)到10萬(wàn)泰銖（約合2922美元）需要報(bào)告。

可疑交易報(bào)告：

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)法，任何可疑的交易必須向反洗錢(qián)辦公室報(bào)告，即使交易金額少于200萬(wàn)泰銖。

根據(jù)國(guó)際監(jiān)管慣例，一筆交易如果存在以下特征之一，即可被視為可疑交易:

·客戶(hù)拒絕提供用以識(shí)別的信息或提供不準(zhǔn)確、不完整和/或不一致的客戶(hù)身份識(shí)別信息。

·客戶(hù)說(shuō)服反洗錢(qián)義務(wù)履行主體不要向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告某筆交易。

·無(wú)法識(shí)別該客戶(hù)信息，或交易相關(guān)方無(wú)法識(shí)別。

·某項(xiàng)交易是以反洗錢(qián)、反恐怖主義融資風(fēng)險(xiǎn)清單中所列的組織或個(gè)人的名義進(jìn)行或授權(quán)進(jìn)行的。

·進(jìn)行客戶(hù)識(shí)別后，確定交易相關(guān)方與風(fēng)險(xiǎn)清單中所列的組織或個(gè)人有關(guān)聯(lián)。

·與交易各方實(shí)際情況或業(yè)務(wù)不相稱(chēng)的巨額交易。

·客戶(hù)提出過(guò)不要按照法律程序去上報(bào)等要求的交易。

03 配合執(zhí)行臨時(shí)措施

泰國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)辦公室（常見(jiàn)簡(jiǎn)稱(chēng)AMLO）收到金融機(jī)構(gòu)或土地辦公室的交易報(bào)告時(shí)，將處理、審查和分析這些報(bào)告，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)查。

如果有可能有理由相信該交易可能與任何上游犯罪有關(guān)，如販賣(mài)麻醉品、性犯罪、對(duì)公眾的欺詐或洗錢(qián)犯罪，反洗錢(qián)辦公室將繼續(xù)向上級(jí)報(bào)告此事并進(jìn)行審議。

如果有可能的理由相信該交易可能與上游犯罪或洗錢(qián)犯罪有關(guān)，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)力發(fā)布書(shū)面命令，限制該交易，時(shí)間不超過(guò)三個(gè)工作日。

此外，如果有證據(jù)認(rèn)為該交易可能與上游犯罪或洗錢(qián)犯罪有關(guān)交易委員會(huì)有證據(jù)相信該交易可能與上游犯罪或洗錢(qián)犯罪有關(guān)，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)發(fā)出書(shū)面命令，限制該交易，時(shí)間不超過(guò)十個(gè)工作日。

此外，如果有可能的理由相信，與上游犯罪有關(guān)的資產(chǎn)可能被轉(zhuǎn)移、分配、放置、分層或隱藏，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)請(qǐng)司法機(jī)關(guān)出具凍結(jié)或扣押令，暫時(shí)凍結(jié)或扣押相關(guān)資產(chǎn)，期限不超過(guò)九十天。

反洗錢(qián)義務(wù)履行主體在遇到上述監(jiān)管要求時(shí)，需要根據(jù)相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的指示，配合執(zhí)行限制交易等臨時(shí)措施。

04 記錄存儲(chǔ)與保存的要求

根據(jù)泰國(guó)反洗錢(qián)法，反洗錢(qián)義務(wù)履行主體需要：

·自賬戶(hù)關(guān)閉或關(guān)系終止之日起將交易記錄和與客戶(hù)身份識(shí)別有關(guān)的信息保存5年。

·將客戶(hù)盡職調(diào)查記錄保存10年。

未履行合規(guī)義務(wù)的處罰

對(duì)洗錢(qián)犯罪的處罰：自然人可被判處一年至十年的監(jiān)禁，或2萬(wàn)~20萬(wàn)泰銖（約合584~5844.6美元）的罰金，或同時(shí)處以監(jiān)禁和罰金。

此外，針對(duì)洗錢(qián)犯罪，即使犯罪行為只是部分在泰國(guó)境內(nèi)發(fā)生，也會(huì)將其視為在泰國(guó)境內(nèi)發(fā)生；在泰國(guó)境外犯下洗錢(qián)罪的人應(yīng)在泰國(guó)境內(nèi)接受處罰。

值得注意的是，在泰國(guó)，如果金融機(jī)構(gòu)管理人員觸犯反洗錢(qián)法，涉嫌洗錢(qián)犯罪，會(huì)受到兩倍于反洗錢(qián)法所規(guī)定量刑范圍的從重處罰。

違反合規(guī)義務(wù)的處罰：不遵守報(bào)告義務(wù)，會(huì)被處以最高為30萬(wàn)泰銖（約合8767美元）的罰款；金融機(jī)構(gòu)或?qū)⒈惶幰宰罡?00萬(wàn)泰銖（約合8.77萬(wàn)美元）的罰款。

提交虛假報(bào)告，會(huì)被處以最高50萬(wàn)泰銖（約合1.46萬(wàn)美元）的罰款和最高兩年的監(jiān)禁。挪用、隱藏、損壞、遺失應(yīng)保存文件或違反保密義務(wù)，均可能面臨相應(yīng)罰金或監(jiān)禁處罰。

高效合規(guī)建議

伴隨科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)也逐漸演變成了有組織、國(guó)際化的犯罪，各國(guó)對(duì)于反洗錢(qián)、反恐怖主義融資活動(dòng)的監(jiān)管也愈發(fā)細(xì)致，有更多新型的實(shí)體類(lèi)型被納入了反洗錢(qián)義務(wù)的履行主體范疇。

在泰國(guó)，除了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)、新興的金融科技企業(yè)，數(shù)字資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)商、期貨交易商也需要履行反洗錢(qián)義務(wù)。ADVANCE.AI“星鑒”數(shù)字身份驗(yàn)證與風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案是一套可以幫助泰國(guó)金融機(jī)構(gòu)、新興企業(yè)高效履行反洗錢(qián)合規(guī)義務(wù)的數(shù)字化工具，不僅可以幫助企業(yè)有效落實(shí)監(jiān)管部門(mén)的各項(xiàng)要求，還可以有效提高運(yùn)營(yíng)效率。“星鑒”解決方案中的數(shù)字身份驗(yàn)證產(chǎn)品，已通過(guò)全球多項(xiàng)技術(shù)能力認(rèn)證，數(shù)據(jù)服務(wù)中立、可靠、合規(guī)。