詳解丨泰國反洗錢監(jiān)管與合規(guī)細(xì)則（AML）

作為東南亞的經(jīng)濟(jì)和交通樞紐，泰國很容易受到洗錢和各類跨境犯罪的影響，洗錢犯罪曾經(jīng)一度對泰國的企業(yè)構(gòu)成重大風(fēng)險。為了解決這些問題，1999年，泰國正式頒布了反洗錢法，確定洗錢活動是犯罪行為，同時還設(shè)立了民事沒收制度，通過上游犯罪積累的資金可以執(zhí)行沒收。

泰國具有較大洗錢犯罪風(fēng)險敞口的行業(yè)集中在金融和地產(chǎn)行業(yè)。近年來，泰國反洗錢法規(guī)也在不斷地在進(jìn)行修訂，提出了更多具體而復(fù)雜的合規(guī)要求。為了獲得長遠(yuǎn)發(fā)展，泰國金融機構(gòu)和企業(yè)必須要認(rèn)真了解泰國的反洗錢法規(guī)，將反洗錢視為一個重要的關(guān)注點。

了解泰國反洗錢監(jiān)管

1 主要監(jiān)管部門

泰國反洗錢辦公室（常見簡稱AMLO）：是泰國執(zhí)行反洗錢、反恐怖主義融資監(jiān)管工作的主要監(jiān)管部門，隸屬于總理辦公室。

該機構(gòu)根據(jù)1999年發(fā)布的泰國反洗錢法而設(shè)立，反洗錢法修正案正在逐步擴(kuò)大其監(jiān)管職責(zé)，整體而言，其主要職責(zé)包括：

·負(fù)責(zé)反洗錢、反恐怖主義融資監(jiān)管工作的執(zhí)行，對泰國境內(nèi)外相關(guān)企業(yè)和分支機構(gòu)的運營進(jìn)行監(jiān)管、檢查和評級。

·負(fù)責(zé)審查監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

·負(fù)責(zé)收集、跟蹤、監(jiān)測、研究和分析相關(guān)報告，履行中央金融情報機構(gòu)的職責(zé)。

·負(fù)責(zé)收集證據(jù)和起訴任何違反反洗錢監(jiān)管的實體或者自然人。

·負(fù)責(zé)反洗錢、反恐怖主義教育培訓(xùn)等。

此外，泰國麻醉品管制委員會辦公室（常見簡稱ONCB）、泰國反恐融資辦公室（常見簡稱CTFO）等專有部門會與泰國反洗錢辦公室共同調(diào)查和起訴反洗錢違規(guī)行為，實施制裁和處罰，并提高公眾對反洗錢問題的認(rèn)識。

2 主要監(jiān)管法案和重點政府計劃

·《泰國反洗錢法》（B.E.2542）：1999年8月19日生效，后經(jīng)歷多次修訂，最新的修訂版本生效于2022年12月23日。

·《泰國反洗錢和打擊資助恐怖主義國家戰(zhàn)略（2022年~2027年）》：是泰國改進(jìn)反洗錢、反恐怖主義融資監(jiān)管行動和工作的指導(dǎo)框架。

3 反洗錢合規(guī)義務(wù)

義務(wù)履行主體

根據(jù)泰國反洗錢法最新修正案和相關(guān)部委條例的規(guī)定，泰國反洗錢義務(wù)履行主體包括：

金融類實體：

·銀行

·證券行業(yè)從業(yè)實體

·保險行業(yè)從業(yè)實體

·資產(chǎn)管理和數(shù)字資產(chǎn)業(yè)務(wù)從業(yè)實體

·資本市場信托的受托人從業(yè)實體

·衍生品業(yè)務(wù)從業(yè)實體

·受外匯管制的授權(quán)法人

·個人貸款業(yè)務(wù)從業(yè)實體

·微型金融業(yè)務(wù)（Nano finance）從業(yè)實體

·P2P借貸業(yè)務(wù)從業(yè)實體

·眾籌平臺從業(yè)實體

受監(jiān)管的電子支付系統(tǒng)和服務(wù)從業(yè)實體

·非銀行信用卡服務(wù)提供商

·存在洗錢風(fēng)險的金融服務(wù)或金融技術(shù)服務(wù)相關(guān)的其他業(yè)務(wù)，比如獲得許可牌照的數(shù)字資產(chǎn)運營服務(wù)商、從事期貨買賣、農(nóng)產(chǎn)品期貨買賣的從業(yè)者等。

指定的非金融類實體或從業(yè)者，包括：

·土地辦公室

·作為經(jīng)紀(jì)人或代理人購買或出售不動產(chǎn)的經(jīng)營者

·海關(guān)

·提供建議或在與投資或資金流動有關(guān)的交易中擔(dān)任顧問的企業(yè)經(jīng)營者

·從事寶石、鉆石、寶石、黃金或裝飾有寶石、鉆石、寶石或黃金的裝飾品貿(mào)易的企業(yè)經(jīng)營者

·交易或參與租購汽車的企業(yè)經(jīng)營者

·從事古董交易的企業(yè)經(jīng)營者

·不屬于金融機構(gòu)但從事個人貸款業(yè)務(wù)的企業(yè)經(jīng)營者

·不屬于金融機構(gòu)但從事電子類儲值貨幣卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營者

·不屬于金融機構(gòu)但從事信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營者

·從事電子支付業(yè)務(wù)的企業(yè)經(jīng)營者

·根據(jù)外匯管制法從事金融業(yè)務(wù)的非金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營者

·非盈利基金會或相關(guān)組織

義務(wù)履行要求

根據(jù)泰國反洗錢法和相關(guān)部委條例的規(guī)定，作為泰國反洗錢義務(wù)履行主體的企業(yè)組織和/或個人，至少必須要采取以下反洗錢措施：

01 客戶盡職調(diào)查

泰國反洗錢義務(wù)履行主體遇到以下情況，必須對自然人客戶或企業(yè)法人客戶進(jìn)行盡職調(diào)查：

·首次與客戶建立商業(yè)關(guān)系。

·金融機構(gòu)處理價值70萬泰銖（約合2.04萬美元）以上的交易，或價值5萬泰銖（約合1461美元）及以上的以電子方式進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬或付款。

·非金融實體處理價值70萬泰銖（約合2.04萬美元）以上的交易。

·非金融類從事個人貸款業(yè)務(wù)交易額、從事電子類儲值貨幣卡買賣或從事電子支付服務(wù)的實體處理5萬泰銖（約合1461美元）及以上的交易。

·在以下情況下進(jìn)行的偶然交易：

·單一交易或價值達(dá)到10萬泰銖（約合2922美元）的若干筆交易。

·通過電子手段轉(zhuǎn)賬或付款，價值達(dá)到5萬泰銖。

·低于5萬泰銖（約合1461美元）但屬于國際跨境電子轉(zhuǎn)賬或付款，金融機構(gòu)也需要將轉(zhuǎn)讓人和受讓人的信息傳送給接收金融機構(gòu)。

·懷疑交易或交易相關(guān)各方涉嫌洗錢、恐怖主義融資或其他犯罪。

·對客戶和/或其受益人的身份信息有懷疑時。

對于低風(fēng)險客戶，泰國反洗錢法允許反洗錢義務(wù)主體實施簡要版客戶盡職調(diào)查。

對于高風(fēng)險客戶，泰國反洗錢法要求反洗錢義務(wù)主體實施加強版客戶盡職調(diào)查。

泰國對于高風(fēng)險客戶的判定標(biāo)準(zhǔn)沒有設(shè)立資金或身份門檻，如果遇到以下情況，則需要進(jìn)行加強版客戶盡職調(diào)查：

·存在身份風(fēng)險因素：比如屬于政治風(fēng)險人物等。

·存在地理風(fēng)險因素，比如客戶居住在已知洗錢風(fēng)險較高的國家。

·其他風(fēng)險因素，比如交易本身存在洗錢風(fēng)險、信托客戶等。

客戶盡職調(diào)查應(yīng)收集并驗證的基礎(chǔ)信息

根據(jù)泰國反洗錢、相關(guān)部委條例、總理辦公室通知的要求，在泰國，客戶盡職調(diào)查至少需要識別、驗證的信息包括：

識別個人客戶

1.全名。

2.出生日期、月份、年份。

3.國民身份號碼，如果是外國國民，則為護(hù)照號碼，或由國家機構(gòu)頒發(fā)的身份號碼；如果是外國公民，則必須出示護(hù)照號碼、由其國籍的政府或政府機構(gòu)頒發(fā)的身份證明號碼或由泰國政府頒發(fā)的個人身份證明文件中的號碼。

4.戶口本上的地址。如果該人不在戶口本上的地址居住，則需提供其目前的地址；如果是外國公民，還必須提供該人在國籍國的地址和在泰國的現(xiàn)住址。

5.職業(yè)和工作地點

6.聯(lián)系信息，如手機號碼、電子地址

7.簽名

識別機構(gòu)、企業(yè)法人客戶

1.機構(gòu)或企業(yè)法人客戶的法律名稱

2.稅務(wù)識別號碼

3.公司注冊證書

4.法人的授權(quán)代表人的文件

識別受益人

根據(jù)泰國反洗錢法，受益人的信息也需要進(jìn)行客戶調(diào)查，識別、驗證的信息根據(jù)受益人身份屬性的不同要求進(jìn)行識別。

02 （大額）現(xiàn)金交易、可疑交易上報

（大額）現(xiàn)金交易報告：

根據(jù)泰國反洗錢法，如果交易屬于以下情形，法定的反洗錢義務(wù)履行主體必須向反洗錢辦公室提交相關(guān)交易報告：

·價值200萬泰銖（約合5.84萬美元）及以上的現(xiàn)金交易。

·價值10萬泰銖（約合2922美元）及以上的電子轉(zhuǎn)賬、支付或匯款。

·價值500萬泰銖（約合14.61萬美元）及以上的產(chǎn)權(quán)交易（Property transactions），如果交易是以電子方式進(jìn)行的或存在動產(chǎn)買賣，則價值達(dá)到70萬泰銖（約合2.04萬美元）及以上需要報告。

·非金融類實體，從事個人貸款業(yè)務(wù)交易額達(dá)到50萬泰銖（約合1.46萬美元）需要報告；非金融類實體，從事電子類儲值貨幣卡買賣或從事電子支付服務(wù)達(dá)到10萬泰銖（約合2922美元）需要報告。

可疑交易報告：

根據(jù)泰國反洗錢法，任何可疑的交易必須向反洗錢辦公室報告，即使交易金額少于200萬泰銖。

根據(jù)國際監(jiān)管慣例，一筆交易如果存在以下特征之一，即可被視為可疑交易:

·客戶拒絕提供用以識別的信息或提供不準(zhǔn)確、不完整和/或不一致的客戶身份識別信息。

·客戶說服反洗錢義務(wù)履行主體不要向監(jiān)管機關(guān)報告某筆交易。

·無法識別該客戶信息，或交易相關(guān)方無法識別。

·某項交易是以反洗錢、反恐怖主義融資風(fēng)險清單中所列的組織或個人的名義進(jìn)行或授權(quán)進(jìn)行的。

·進(jìn)行客戶識別后，確定交易相關(guān)方與風(fēng)險清單中所列的組織或個人有關(guān)聯(lián)。

·與交易各方實際情況或業(yè)務(wù)不相稱的巨額交易。

·客戶提出過不要按照法律程序去上報等要求的交易。

03 配合執(zhí)行臨時措施

泰國反洗錢監(jiān)管機構(gòu)反洗錢辦公室（常見簡稱AMLO）收到金融機構(gòu)或土地辦公室的交易報告時，將處理、審查和分析這些報告，必要時進(jìn)行調(diào)查。

如果有可能有理由相信該交易可能與任何上游犯罪有關(guān)，如販賣麻醉品、性犯罪、對公眾的欺詐或洗錢犯罪，反洗錢辦公室將繼續(xù)向上級報告此事并進(jìn)行審議。

如果有可能的理由相信該交易可能與上游犯罪或洗錢犯罪有關(guān)，相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)力發(fā)布書面命令，限制該交易，時間不超過三個工作日。

此外，如果有證據(jù)認(rèn)為該交易可能與上游犯罪或洗錢犯罪有關(guān)交易委員會有證據(jù)相信該交易可能與上游犯罪或洗錢犯罪有關(guān)，相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)發(fā)出書面命令，限制該交易，時間不超過十個工作日。

此外，如果有可能的理由相信，與上游犯罪有關(guān)的資產(chǎn)可能被轉(zhuǎn)移、分配、放置、分層或隱藏，相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)請司法機關(guān)出具凍結(jié)或扣押令，暫時凍結(jié)或扣押相關(guān)資產(chǎn)，期限不超過九十天。

反洗錢義務(wù)履行主體在遇到上述監(jiān)管要求時，需要根據(jù)相關(guān)監(jiān)管部門的指示，配合執(zhí)行限制交易等臨時措施。

04 記錄存儲與保存的要求

根據(jù)泰國反洗錢法，反洗錢義務(wù)履行主體需要：

·自賬戶關(guān)閉或關(guān)系終止之日起將交易記錄和與客戶身份識別有關(guān)的信息保存5年。

·將客戶盡職調(diào)查記錄保存10年。

未履行合規(guī)義務(wù)的處罰

對洗錢犯罪的處罰：自然人可被判處一年至十年的監(jiān)禁，或2萬~20萬泰銖（約合584~5844.6美元）的罰金，或同時處以監(jiān)禁和罰金。

此外，針對洗錢犯罪，即使犯罪行為只是部分在泰國境內(nèi)發(fā)生，也會將其視為在泰國境內(nèi)發(fā)生；在泰國境外犯下洗錢罪的人應(yīng)在泰國境內(nèi)接受處罰。

值得注意的是，在泰國，如果金融機構(gòu)管理人員觸犯反洗錢法，涉嫌洗錢犯罪，會受到兩倍于反洗錢法所規(guī)定量刑范圍的從重處罰。

違反合規(guī)義務(wù)的處罰：不遵守報告義務(wù)，會被處以最高為30萬泰銖（約合8767美元）的罰款；金融機構(gòu)或?qū)⒈惶幰宰罡?00萬泰銖（約合8.77萬美元）的罰款。

提交虛假報告，會被處以最高50萬泰銖（約合1.46萬美元）的罰款和最高兩年的監(jiān)禁。挪用、隱藏、損壞、遺失應(yīng)保存文件或違反保密義務(wù)，均可能面臨相應(yīng)罰金或監(jiān)禁處罰。

高效合規(guī)建議

伴隨科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，洗錢犯罪活動也逐漸演變成了有組織、國際化的犯罪，各國對于反洗錢、反恐怖主義融資活動的監(jiān)管也愈發(fā)細(xì)致，有更多新型的實體類型被納入了反洗錢義務(wù)的履行主體范疇。

在泰國，除了傳統(tǒng)金融機構(gòu)、新興的金融科技企業(yè)，數(shù)字資產(chǎn)運營商、期貨交易商也需要履行反洗錢義務(wù)。ADVANCE.AI“星鑒”數(shù)字身份驗證與風(fēng)險管理解決方案是一套可以幫助泰國金融機構(gòu)、新興企業(yè)高效履行反洗錢合規(guī)義務(wù)的數(shù)字化工具，不僅可以幫助企業(yè)有效落實監(jiān)管部門的各項要求，還可以有效提高運營效率?！靶氰b”解決方案中的數(shù)字身份驗證產(chǎn)品，已通過全球多項技術(shù)能力認(rèn)證，數(shù)據(jù)服務(wù)中立、可靠、合規(guī)。